企业日常经营中库存现金由哪些人管理？咋判断管理分工是否合理？

一、库存现金管理概述

库存现金呢，就是企业或单位放在手边可以随时用的现金。它就像咱们个人钱包里的钱，得有人好好管着，不然很容易出问题。管理库存现金可不是随便谁都能做的，得找对人，安排合适的岗位去负责，这样才能保证现金的安全，让企业的资金流转更顺畅。比如说一个小超市，每天有大量的现金交易，如果没有合理的人员去管理现金，可能就会出现现金丢失、账目混乱等问题。

二、直接管理库存现金的人员

1. 出纳人员

出纳可是直接和库存现金打交道最多的人。他们主要负责现金的收付业务。就拿企业日常的费用报销来说吧，员工拿着费用发票来报销，出纳得审核发票的真实性、合法性和完整性，核对无误后，从库存现金中支付给员工相应的款项。出纳还要负责现金的保管。他们会把收到的现金存放在专门的保险柜里，就像守护宝藏一样，保证现金的安全。而且，出纳要每天对库存现金进行盘点，看看实际的现金数量和账面上记录的是否一致。如果发现有差异，就得及时查找原因，是收款出错了，还是付款有问题，都要弄清楚。

2. 收银员

在一些商业企业，像商场、超市、餐厅等，收银员也是直接接触库存现金的人员。顾客购物结账或者用餐买单的时候，收银员会收取现金。他们要准确地找零，不能多找也不能少找。而且，收银员收到的现金要按照规定及时上缴。比如超市的收银员，在班次结束后，要把收到的现金整理好，交给专门的人员进行核对和存放。收银员也要保证自己工作区域现金的安全，避免现金被盗或者丢失。

三、监督库存现金管理的人员

1. 会计人员

会计虽然不直接碰现金，但是他们对库存现金的管理起着重要的监督作用。会计要根据出纳提供的现金收付凭证，进行账务处理。比如，出纳支付了一笔办公用品的费用，会计就要在账本上记录这笔支出，把它归类到相应的费用科目里。而且，会计要定期和出纳核对现金账目，看看账账是否相符。如果发现账目有问题，会计要和出纳一起查找原因，及时纠正错误。这样可以保证库存现金的收支都能准确地记录在账面上，防止出现财务造假等情况。

2. 财务主管

财务主管就像是库存现金管理的大管家。他们要制定库存现金的管理制度，规定现金的使用范围、库存限额等。比如说，规定企业一次最多能留存多少现金在手里，超过这个限额就要及时存入银行。财务主管还要定期检查库存现金的实际情况，查看现金的保管是否安全，收支是否符合规定。如果发现有违规行为，财务主管要及时进行处理，对相关人员进行批评教育或者采取其他措施。财务主管要对库存现金的管理情况进行总结和分析，看看是否存在一些潜在的风险，及时调整管理策略。

四、高层管理人员在库存现金管理中的作用

1. 制定战略决策

企业的高层管理人员，像总经理、董事长等，他们要从企业整体的战略角度来考虑库存现金的管理。他们要决定企业的资金投放方向，比如是把现金用于扩大生产、研发新产品，还是进行投资等。如果企业要进行一项新的投资项目，高层管理人员就要评估这个项目需要多少现金投入，对企业的库存现金会产生什么影响。他们要确保企业有足够的现金来维持日常运营，同时又能合理地利用现金进行发展。

2. 监督整体财务状况

高层管理人员需要了解企业的整体财务状况，包括库存现金的情况。他们会定期听取财务部门的汇报，了解库存现金的收支情况、余额情况等。如果发现库存现金出现异常波动，比如突然大幅减少或者增加，高层管理人员要及时要求财务部门进行解释，查找原因。他们要保证企业的资金安全，避免出现资金链断裂等严重问题。

五、借助软件辅助库存现金管理

在现代企业管理中，借助专业的软件可以让库存现金管理更加高效和准确。比如建米软件，它可以帮助企业实现库存现金管理的信息化。建米软件能够实时记录现金的收支情况，自动生成现金日记账，这样出纳和会计人员就不用手动去记录和核算了，大大提高了工作效率。而且，软件还能对库存现金进行预警，当现金余额低于或者高于设定的限额时，会及时提醒相关人员，方便企业及时调整现金管理策略。对于企业来说，使用建米软件可以让库存现金管理更加科学、规范，降低管理成本和风险。

以上就是关于库存现金由哪些人管理的相关内容，希望能让大家对库存现金的管理有更清晰的认识。

常见用户关注的问题：

一、库存现金管理有啥重要性啊？

我听说啊，库存现金管理好像挺关键的，但我就想知道它到底为啥重要呢。下面咱来好好唠唠。

保证资金安全：库存现金要是管理不好，很容易出现丢失、被盗的情况。就像家里放着现金，不妥善保管，可能就被小偷惦记上了。合理管理能避免这些风险，保障企业的资金安全。

维持企业运营：企业日常运营中，很多地方都需要现金，像支付水电费、购买办公用品等。如果库存现金管理得当，就能保证企业有足够的资金来维持这些日常开销，让企业正常运转。

符合法规要求：国家对企业的现金管理有相关规定，企业必须按照规定来管理库存现金。要是不遵守，可能会面临罚款等处罚。做好库存现金管理也是为了让企业合法合规经营。

提高资金使用效率：通过合理规划库存现金的数量，企业可以把多余的资金用于其他更有价值的地方，比如投资、扩大生产等，从而提高资金的使用效率，让钱生更多的钱。建米软件在库存现金管理方面有不错的功能，能帮助企业更好地规划和监控现金使用情况。

二、库存现金管理有啥常见问题不？

朋友说库存现金管理挺容易出问题的，我就好奇到底有哪些常见问题呢。咱接着看看。

现金收支不规范：有时候企业可能会出现现金收入不及时入账，或者支出没有正规审批的情况。就像员工收到客户的现金货款，没及时交到财务那里登记，这就容易造成账目混乱。

库存现金限额不合理：企业没有根据自身实际情况合理确定库存现金限额。限额定得太高，会导致大量现金闲置，降低资金使用效率；限额定得太低，又可能在需要现金的时候不够用。

缺乏监督机制：对库存现金的管理如果没有有效的监督，就容易出现舞弊行为。比如出纳人员可能会私自挪用现金，而没有其他人发现。

现金保管不善：现金存放的地方不安全，没有必要的防盗、防火等措施。或者现金没有分类存放，查找起来很麻烦，也容易出错。建米软件可以对库存现金的收支和保管情况进行实时监控，减少这些问题的发生。

三、怎么做好库存现金管理工作呀？

我就想知道，到底该怎么把库存现金管理工作做好呢。下面来详细说说。

建立健全制度：企业要制定完善的库存现金管理制度，明确现金收支的流程、审批权限等。就像家里要有个家规一样，让大家都知道该怎么做。

加强人员培训：对涉及库存现金管理的人员，如出纳、会计等，要进行专业培训，提高他们的业务水平和风险意识。只有他们懂行，才能把工作做好。

定期盘点清查：定期对库存现金进行盘点，看看实际现金数量和账目上是否一致。如果发现差异，要及时查明原因并处理。这就像定期检查家里的财物一样，心里有数。

利用信息技术：可以借助建米软件等工具来管理库存现金。建米软件能实现现金收支的自动化记录和监控，提高管理效率和准确性，还能及时发现异常情况。

四、库存现金管理和企业效益有关系不？

我想知道啊，库存现金管理和企业效益到底有没有关系呢？下面咱来分析分析。

影响资金成本：如果库存现金管理不好，现金闲置过多，企业就会损失这部分资金的投资收益，增加资金成本。相反，合理管理现金，能让资金得到更有效的利用，降低成本。

保障运营顺畅：良好的库存现金管理能保证企业有足够的现金来支付各项费用，维持生产经营的正常进行。如果现金短缺，可能会导致企业停工停产，影响效益。

提升信誉度：企业按时支付供应商货款、员工工资等，能提升企业的信誉度。而这离不开合理的库存现金管理。信誉好的企业更容易获得合作伙伴的信任和支持，从而带来更多的业务和效益。

支持战略决策：准确的库存现金信息能为企业的战略决策提供依据。比如企业要进行投资、扩张等决策时，需要考虑自身的现金状况。建米软件可以提供详细的库存现金数据，帮助企业做出更明智的决策，进而提高效益。