进销存财务报表

 　　(一)总账系统与其他系统的关系

　　总账系统是财务管理系统的一个基本子系统，它概括地反映企业供产销等全部经济业务的综合信息，在财务管理中处于中心地位。

　　1、总账系统接收工资系统、固定资产系统、应收应付系统、资金管理、网上银行、报账中心、成本管理、项目管理、存货核算等系统生成的凭证。

　　2、总账系统向报表系统、管理驾驶舱、财务分析等系统提供财务数据，生成财务报表和财务分析表。

　　(二)总账系统初始化操作流程

　　1、新用户初始化设置

　　2、老用户初始设置

　　(三)总账系统初始化

　　1、总账系统基础档案设置

　　已经设置的公共信息可以共享

　　项目档案、指定出纳科目、现金流量科目等

　　2、设置总账系统参数

　　凭证参数设置、账簿参数设置、会计日历设置、其他设置

　　3、总账系统初始数据录入

　　将手工核算系统的数据移入计算机信息系统;或者将其他计算机系统数据转入本核算系统，使核算工作能够继续，数据能够衔接。

　　初始数据必须试算平衡，否则，只能输入本期凭证，但是不能记账。

　　本期凭证记账后，初始数据为只读状态。

　　(四)总账系统日常业务处理

　　1、凭证处理

　　(1)凭证处理的关键步骤

　　凭证输入、凭证审核、凭证记账

　　(2)凭证来源

　　手工录入、凭证模板、机制凭证、其他系统传入

　　(3)凭证修改

　　审核前、审核后、记账后、结账后

　　(4)凭证审核

　　出纳签字、审核人签字、会计主管签字

　　(5)凭证记账

　　审核无误的记账凭证